ncoterm 2020 DPU (Delivery at Place Unloaded) – ¿Qué es y cuándo utilizarlo? La entrega de la mercancía se efectúa en un punto de encuentro acordado, pero es el vendedor quien asume los riesgos y costos agregados hasta que la entrega se haya concretado en el lugar pautado. Dicha entrega usualmente se lleva a cabo en el almacén, oficinas o fábrica del vendedor. "Los INCOTERMS 2020 están compuestos por 11 acrónimos de tres letras mayúsculas, mismos que deberán plasmarse en el: Contrato de compraventa, Las órdenes de compra, Las facturas comerciales, Las listas de empaque, Los documentos de transporte, Las cartas de crédito, entre otros utilizados cotidianamente en el comercio internacional. Es por esto que la Cámara de comercio Internacional creó un conjunto de normas llamadas "International Commercial Terms", más conocidas como INCOTERMS que cuentan con un lenguaje universal y . A grandes trechos, se confirma que la intención de la ICC para esta década es democratizar aún más el uso de los incoterms y hacerlos todavía más accesibles. La publicación ICC nº 723 de las Reglas INCOTERMS® 2020. Principales. TRANSPORTE PAGADO HASTA (CPT) significa que el vendedor entrega la mercancía – y transfiere el riesgo – al comprador entregándolas al transportista contratado por el vendedor o adquiriendo las mercancías así entregadas. El comprador puede solicitar al porteador la emisión del B/L para ser entregado al vendedor y este pueda presentarlo al banco. Las reglas Incoterms® incluyen una serie de términos comerciales de tres letras que tienen un significado muy preciso para la venta de mercancías en todo el mundo. ¿Puedo seguir utilizando los Incoterms 2010 una vez que las nuevas reglas entren en . El vendedor realiza la entrega de la mercancía a bordo del buque designado por el comprador en el puerto de embarque designado, u obtiene la mercancía ya entregada de este modo. El riesgo de pérdida o daño a las transferencias de mercancías cuando las mercancías están a bordo del buque, de tal manera que se detenga al vendedor que ha cumplido su obligación de entregar las mercancías, independientemente de que las mercancías lleguen o no a su destino en buen estado , en la cantidad indicada o, de hecho, en absoluto. Los términos de comercio internacional tienen una estructura basados en 10 artículos y que en la versión 2020 se modifico su secuencia, para que se pueda identificar con mayor facilidad las diferencias entre las reglas incoterms. Nomenclatura Incoterms 2020 : Modelo y Cómo Hacerla. Esto incluye verificar la calidad, medir y / o empacar y pesar la mercancía. Transporte pagado hasta: El vendedor asume el costo del transporte principal, despacho aduanero de exportación e importación, pero los riesgos son traspasados  al comprador desde la carga a bordo. Los Incoterms 2020 han sido elaborados por un Comité de Redacción (Drafting Group), al que por primera vez se han incorporado representantes de China y Australia, si bien la mayor parte de los miembros son europeos. Caso práctico importación: calcular el precio de compra de un producto en nuestro almacén con todos los gastos de transporte, aduanas y aranceles incluido. LIBRE AL COSTADO DEL BUQUE (FAS) significa que el vendedor cumple con su obligación de entrega cuando la mercancía se descarga del buque (p. Muchas gracias por la información Olegario, un post muy interesante!!! Lea mas acerca de las reglas de Incoterms en la página web de la Cámara de Comercio Internacional (ICC), donde usted podrá también ordenar la publicación de Incoterms® 2020. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios. La mayoría de los INCOTERMS no obligan a ninguna de las partes formalizar un seguro, El vendedor sólo tiene la obligación de asegurar la mercancía en los INCOTERMS, Recomendamos que el vendedor sea el que asegure cuando. Se considera que el vendedor ha realizado la entrega cuando la mercancía se pone a disposición del comprador en el medio de transporte de llegada y lista para su descarga en el lugar de destino designado. Para contribuir con el crecimiento de la organización y por supuesto con el de sus miembros, la ICC en asociación con una reconocida empresa de contabilidad singapurense, Perlin, creará acuerdos de venta en formato digital totalmente personalizables basados en los incoterms 2020. Regístrate, Análisis de los Incoterms 2020 y recomendaciones prácticas, Cómo seleccionar su uso para reducir y controlar costes y riesgos en el comercio internacional. Seguro: Los Incoterms® 2020 alinean diferentes niveles de cobertura de seguro en CIF y CIP. A continuación podrás conocer los Incoterms 2020 regla por regla. cuyo precio por kilo es muy bajo y exigir un seguro con cobertura máxima encarecería mucho la póliza, perjudicando el margen de negociación de los vendedores. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 FCA (Free Carrier) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? El vendedor no necesita cargar la mercancía en ningún vehículo de recolección, ni tampoco ocuparse de los trámites para la exportación. Laredo, Tx Incoterms 2020 Es importante NO omitir la versión de los Incoterms para evitar dificultades en caso de controversias. Te explicamos los Incoterms ® 2020 creados por la Cámara de Comercio Internacional (CCI), que definen derechos y obligaciones entre comprador y vendedor, además de establecer cómo se asignarán los costes y riesgos entre las distintas partes de una transacción. Grupo D: Entrega directa en el punto de llegada. Incoterm 2020 DDP (Delivered Duty Paid) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? A continuación presentamos los dos tipos de clasificación con sus respectivas tablas para dar mayor claridad al transporte internacional. Aspectos contractuales de los INCOTERMS: Entrega de la mercancía y transmisión del riesgo. El comprador por su parte se hace cargo de los trámites correspondientes para el despacho. Es importante conocer las novedades ligadas a la nueva normativa y mantenerlas frescas en nuestro trabajo diario, no solo por cumplir con la legalidad y/o los requisitos, sino porque dominarlas se traducirá en un empleo del tiempo más eficiente (evitaremos retrasos o retenciones), quizás una de las características más buscadas en el terreno del transporte internacional. Contratos, Documentos y Publicaciones para los Negocios Internacionales, Modelos de Documentos de Comercio Exterior más Utilizados para Exportar e Importar, La Carta de Porte por Carretera CMR: para qué sirve y modelo, Master en Comercio Internacional – Mejores Master, Negocios en América Latina: 5 Consejos para Entender la Cultura de Negocios, Negocios en India: Claves para Negociar y Protocolo, ¿Qué es el Acta de Junta General Ordinaria? El vendedor debe contratar y pagar los costes y el transporte necesarios para trasladar la mercancía al puerto de destino designado. El seguro debe ser de cobertura mínima a favor del comprador al 110 % del valor a todo riesgo, clausula C del instituto de seguro de Londres. -La Universidad Tecnológica Nacional (UTN) a través de su Centro Tecnológico de Transporte, Tránsito y Seguridad Vial (C3T), dio a conocer la evolución del Índice de Costos Logísticos Nacionales elaborado para la Cámara Empresaria de Operadores Logísticos (). Este sitio web utiliza cookies propias y de terceros para recabar información que nos ayuda a mejorar cada visita. Aunque los incoterms formen parte del mundo empresarial desde hace más de 80 años, la ICC ha tomado como prioridad contribuir con el conocimiento de los “nuevos términos comerciales” brindando sesiones donde se explica detalladamente cada una de las reglas establecidas. Este Incoterm requiere que el vendedor entregue la mercancía, ya descargada, en el lugar designado. Pack Guía Incoterms 2020 + Guía para exportar, Guía para exportar de México a España y la UE, Incoterms 2020: Guía rápida y últimas novedades. Los tramites de importación del lugar de destino es responsabilidad del comprador. El riesgo de pérdida o daños en la mercancía se transmite cuando la mercancía está a bordo del buque y el comprador asume todos los costos a partir de ese momento. Aprende cómo se procesan los datos de tus comentarios, Incoterms y operaciones comerciales: principales recomendaciones, Incoterm FAS, definición y consideraciones sobre su uso, Política de privacidad, aviso legal y política de cookies, Gestión administrativa: Área en la cual cada empresa debe tener un profesional cualificado, Mario Weitz: situación de la economía mundial y previsiones para España. Significa que el vendedor realiza la entrega cuando la mercancía se coloca al costado del buque designado por la empresa compradora, en el puerto de embarque designado. sobre diferentes temas como marketing, finanzas, medios de pago, transporte y logística, Incoterms, negociación y gestión administrativa del comercio internacional. Seguro: Los Incoterms® 2020 alinean diferentes niveles de cobertura de seguro en CIF y CIP. En el mismo sentido la función de los incoterms es minimizar los riesgos en la comercialización de bienes, mediante la siguiente información: Dónde se produce la entrega de la mercadería, quién asume los riesgos de esa compra venta y hasta donde, qué medio de transporte van a viajar las mercaderías y si hay obligación de asegurar o no la operación. Incoterms® 2020 aplicables al transporte marítimo y al transporte fluvial * Novedades Incoterms® 2020 Entrega directa a la salida, venta en la llegada: una distinción fundamental Entrega directa a la salida Una entrega directa a la salida significa que la mercancía viaja por cuenta y riesgo del comprador, es decir: La edición 2020 de las reglas Incoterms se lanzó oficialmente el mes de septiembre del 2019, en el centenario de la Cámara de Comercio Internacional, ofreciendo una disponibilidad de 11 reglas. Según los nuevos Incoterms 2020, al utilizar la norma CIP Incoterms, los vendedores deberán obtener una cobertura de seguro de carga que cumpla con las Cláusulas (A) de las Institute Cargo Clauses (LMA / IUA) que, sujetas a ciertas exclusiones, cubren “todos los riesgos”. Podemos clasificar los incoterms en dos formas; la forma tradicional, antes de la versión 2010, que esta en función al grado de obligación y se divide en 4 grupos (E, F, C, D). El vendedor asume todos los riesgos involucrados en llevar las mercancías al lugar de destino designado o al punto acordado dentro de ese lugar. COSTO DE SEGURO Y FLETE (CIF) significa que el vendedor entrega la mercancía a bordo del buque o recibe la mercancía que ya llegó de la misma forma. DDP: Entrega derechos pagados (lugar de destino designado). Ir a la guía completa: Incoterm 2020 DPU (Delivery at Place Unloaded) – ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Pero el riesgo durante el trayecto es del comprador, así como lo costos de importación. Se caracterizan porque el vendedor debe entregar la mercancía en el país de origen, al transportista principal que es pagado por el comprador. Una década informando y simplificando el comercio internacional. No realizar correctamente los despachos de aduanas, Utilizar INCOTERMS puramente marítimos para transportes intermodales, Incoterms válidos para cualquier tipo de transporte. Significa que el vendedor realiza la entrega de la mercancía cuando la pone a disposición del comprador en el medio de transporte de llegada, preparada para la descarga, pero sin descargar, y en el punto de destino convenido. Similar a CPT, con la excepción de que el vendedor está obligado a obtener un seguro mínimo que cubra la mercancía mientras está en tránsito. En el lado opuesto, el comprador sólo se ocupará de la descarga de la mercancía y el despacho de la transacción. Coggle requires JavaScript to display documents. A continuación podrás conocer los Incoterms 2020 regla por regla. El primer error que es importante mencionar es el hecho de que, con mucha frecuencia, en el contrato no se señala el año del Incoterm que se está utilizando. Este sitio usa Akismet para reducir el spam. . Asimismo, la asignación de costes y la seguridad son aspectos que se han reforzado y se han ampliado sustancialmente las Guidance Notes. El riesgo de pérdida o daños en la mercancía se transfiere cuando la mercancía se encuentra a bordo del buque. Con relación al Incoterm 2020 FCA y su nueva modificación, al tratarse de transportación marítima el comprador podrá solicitar al transportista una carta de embarque para justificar la entrega de la mercancía. Significa que el vendedor realiza la entrega de la mercancía y transmite el riesgo. El vendedor realiza la entrega cuando la mercancía está colocada al costado del buque (p. En esta reducción en los costos de la cadena logística concuerdan diversos actores como gremios exportadores, importadores y logísticos, quienes además aseguran que la . El riesgo de pérdida o daño a las transferencias de mercancías cuando las mercancías están a bordo del buque, de tal manera que se detenga al vendedor que ha cumplido su obligación de entregar las mercancías, independientemente de que las mercancías lleguen o no a su destino en buen estado , en la cantidad indicada o, de hecho, en absoluto.En CFR, el vendedor no debe ninguna obligación al comprador de comprar la cobertura del seguro: el comprador estaría bien aconsejado por lo tanto para comprar alguna cobertura por sí mismo. Lo que son y lo que no son. carga seca, granel, peligrosa, congelada, refrigerada, etc. En ese sentido, el vendedor se ocupará del transporte interno y la gestión de exportación en las aduanas; a menos que el punto acordado sea el almacén del vendedor. CIF, DAP, reglas de etc., que reflejan la práctica de las empresas en los. Entregado con derechos pagados: El exportador o vendedor entrega los bienes en cualquier lugar acordado dentro del país de destino. Incoterms 2020: Normas del comercio internacional. ej., en un muelle o barcaza) elegido por el comprador en el puerto de carga designado. CIF requiere al menos un seguro con la cobertura mínima de la Cláusula de Carga del Instituto (C) (número de riesgos listados, sujeta a exclusiones individualizadas). Incoterm 2020 DAP (Delivered at Place) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Este cambio puede ser significativo en compraventas internacionales en las que la mercancía tiene que atravesar aduanas de países complejos antes de llegar a la aduana del país de importación. Las reglas de los Incoterms 2020 toman en cuenta la mayor atención a la seguridad durante el traslado de productos y la necesidad de contar con flexibilidad en cuanto a la cobertura de los seguros. El seguro debe ser de cobertura mínima a favor del comprador al 110 % del valor a todo riesgo, clausula A del instituto de seguro de Londres. Transporte: Los Incoterms® 2020 incluyen disposiciones para el transporte con medios propios en FCA, DAP, DPU y DDP. Para el transporte marítimo bajo el incoterm FCA, el comprador podrá pedir a la naviera o a su agente que emita el BL con la anotación «on board» para el vendedor. Los costos aparecen ahora centralizados en los apartados A9/B9 de cada regla de los Incoterms®. Asimismo, podrá aplicarse para cualquier transporte y no importará la contratación de un seguro. Para obtener más información, consulte el sitio web oficial de la CIC: https://iccwbo.org. From 1 January 2020 all imports and exports are regulated by the new Incoterms 2020 rules. El vendedor es quien se responsabiliza de los gastos hasta que la mercancía llega al puerto de destino, pero sin dejar de incorporar la contratación de un seguro. Se mantiene el derecho de las partes a acordar un mayor o menor nivel de cobertura. Incoterm 2020 CFR (Cost and freight) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? FCA: Franco transportista (lugar de entrega designado). El día 10 de septiembre de 2019 se presentó la versión final de los Incoterms 2020. La última versión es la de los Incoterms 2020 que previsiblemente estará en vigor durante una década, hasta diciembre de 2029. Desde la ICC han identificado esta situación como problemática, puesto que no son pocos los casos en los que el vendedor solicita esa carta de embarque a bordo sin posibilidad de obtenerla. Este año, las Guidance Notes incluyen multitud de gráficos e infografías que ilustran mejor las responsabilidades de importadores y exportadores. Significa que el vendedor entrega la mercancía al transportista o a la empresa designada por él– en un lugar acordado y que debe contratar y pagar los costes de transporte hasta el destino designado. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 CIP (Carriage and insurance paid to) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? EXW: En fábrica (lugar de entrega designado). Especifican las responsabilidades de las partes involucradas, así como sus derechos, costes asociados a la operación y otras cláusulas negociadas en el contrato. Significa que el vendedor entrega la mercancía a bordo del buque y debe contratar y pagar los costos, el seguro y el flete hasta el puerto de destino designado. Grupo C: Entrega indirecta con pago del transporte principal. Los campos obligatorios están marcados con *. China, Incoterms 2020 Por otra parte, en la clasificación de Incoterms 2020, DPU se coloca a continuación  de DAP porque en éste la mercancía se entrega preparada para la descarga, es decir, un paso anterior a la mercancía descargada como en DPU. Caso práctico exportación: explicación de todos los costos para calcular y fijar el precio de exportación con los distintos incoterms desde EXW a DDP, y verificar las distintas formas de facturación que tenemos con los distintos incoterms. Comparativa de obligaciones entre los 11 Incoterms. Durante diciembre de 2022, los costos logísticos mostraron una . El vendedor se haga cargo de los gastos de origen, flete, trámites de exportación y el seguro, que no es obligatorio. Incoterms 2020. Si quieres ser de los primeros en conseguirla, recuerda inscribirte en nuestro boletín informativo. La segunda forma de clasificación de los incoterms desde la versión 2010 y que se mantiene en la versión 2020,  se clasifica en función al medio de transporte y se divide en 2 grupos: Transporte multimodal (terrestre, aéreo y ferroviario) y los incoterms para el transporte marítimo. FAS: Franco al costado del buque (puerto de embarque designado). Ahora, los Incoterms® 2020 asignan de forma explícita la responsabilidad de los requisitos relacionados con la seguridad y los costos auxiliares al vendedor. Otorgando al comprador los costos y riesgos hasta el punto de destino final. En ambos casos, la mercancía se puede entregar a un transportista designado por el comprador, o a cualquier otra parte indicada por el comprador. Pero, para utilizar el transporte marítimo el exportador debe poner la mercadería a borde del barco en un puerto marítimo. Desde 1396 cuando surgieron los 6 primeros incoterms hasta la actualidad , los términos de comercio internacional se han revisado en 8 oportunidades (1953, 1967, 1974, 1980, 1990, 2000, 2010 y finalmente la versión 2020) debido a los desafíos que enfrenta el comercio internacional a los largo del tiempo. Muy interesante. Contáctame si tienes dudas. Base imponible del arancel de entrada e IVA de importación. En cualquier caso, al igual que en CIP, en CIF las partes pueden acordar la contratación de un seguro que ofrezca mayor cobertura (Cláusula A del Institute Cargo Clauses), lo que será obligatorio, si el pago de la venta se realiza mediante crédito documentario. Recien conoci este sitio y me ha gustado el c... Diseño de páginas web: Muchas gracias por el artículo! El comprador (importador) asume toda la responsabilidad desde el recojo de la mercadería hasta el traslado al país de destino. FCA puede tener dos significados diferentes, cada uno con diferentes niveles de riesgo y costo para el comprador y el vendedor. El comprador asume todo el riesgo y los costos desde allí hasta el destino, incluida la carga de la carga. Es el caso de los términos C, en los que a pesar de tener que pagar el transporte hasta destino, el riesgo se transmite en origen evitando encarecimientos derivados de imprevistos. Inscríbase para el entrenamiento en línea de Incoterms® 2020 en la icc academy. Resumen de los Incoterms 2020 Cualquier medio de transporte EXW - En fábrica - El vendedor solo es responsable de que la mercancía embalada esté disponible en las instalaciones del vendedor. Por otra parte, el comprador realiza la gestión de la carga, el seguro en caso de estar incluido, el despacho de importación y todos los gastos hasta el momento de la entrega. Los gastos de la mercancía son asumidos por el vendedor hasta que llegue al punto acordado. El riesgo del trayecto es del comprador. Los nuevos Incoterms 2020 ya se han publicado por la Cámara de Comercio Internacional (CCI) que es el organismo que los edita desde el año 1930. Siendo estos, cursos en línea que les permitirán a los usuarios hacerse de un “Certificado Incoterms 2.020”. Durante el transporte de la mercancía la responsabilidad en la seguridad la asume la parte que realiza el contrato de transporte: Vendedor (CPT, CFR, CIP, CIF, DAP, DPU y DDP) o comprador (EXW, FCA, FAS y FOB). El que el vendedor asume más responsabilidad, Utilizar Incoterms y hacerlo correctamente será beneficioso para todas las partes y evitará malentendidos. Así mismo, asume los costes, riesgos y los costos de tramites de exportación. Los campos obligatorios están marcados con, 5 pilares de la Metodología LEAN aplicados a la logística, 5 beneficios de la Inteligencia competitiva. Puedes aceptar o denegar las cookies haciendo clic en "aceptar" o "rechazar", así como obtener más detalles y configurar tus preferencias en el, SAP-Módulo SD, ventas y distribución-Nivel usuario, Compras, aprovisionamientos y gestión de stocks. Está especializado en negocios internacionales con un énfasis en comercio exterior, marketing y negociación internacional. Grupo E. EXW Grupo F. FCA, FAS y FOB La guía se podrá descargar dentro de las próximas semanas en formato PDF. Puede continuar, pero para obtener la mejor experiencia en esta página, le recomendamos usar Edge, Firefox y Chrome. Si usted no está seguro del Incoterm que es adecuado para su embarque, nuestra herramienta más abajo le ayudará a descubrirlo. FRANCO TRANSPORTISTA (FCA) significa que el vendedor entrega la mercancía al comprador de una u otra de las dos maneras: Cualquiera de los dos se elige como el lugar de entrega, ese lugar identifica dónde se transfiere el riesgo al comprador y el tiempo a partir del cual los costos son para la cuenta del comprador. La guía se podrá descargar dentro de las próximas semanas en formato PDF. En las últimas décadas siempre se ha llevado una revisión de los Incoterms coincidiendo con el primer año de cada una de ellas: 1990, 2000, 2010. Estos se incluyen en los renglones A9 para la parte vendedora y, B9 para la parte compradora. El vendedor realiza la entrega de la mercancía a bordo del buque. Por supuesto, estos también estarán disponibles en físico. Mientras que el comprador tiene la responsabilidad de los trámites de la importación y seguro. Incoterm 2020 CIF (Cost, insurance and freight) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? La ICC se ha dado la tarea de crear los Incoterms disponibles para distintos formatos digitales, esto con la finalidad de permitirles a los usuarios acceder a ellos de una forma rápida y sencilla. , permitirá una mejor estrategia de comercialización sea para. El riesgo termina para el exportador hasta el tramite de exportación. Las empresas socias pueden solicitar su tramitación gratuita indicándolo en la inscripción web con al menos dos días de antelación. Los nuevos Incoterms 2020 ponen el acento en la seguridad y, sobre todo, en los riesgos relacionados con el transporte de mercancías. Cabe mencionar que las revisiones y/o actualizaciones no eliminan las versiones anteriores. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 FAS (Free Alongside Ship) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? En FCA, dado que la entrega de la mercancía del INCOTERMS 2020 (Los INCOTERMS 2020 son términos de aceptación voluntaria entre comprador y vendedor en el comercio internacional, debes conocerlos para realizar unas buenas prácticas en tus operaciones de tránsito de mercancías., image, EXWORKS o en fábrica, FCA: Free Carrier o Franco Transportista, el vendedor realiza la entrega cuando pone la mercancía a disposición del comprador en . Nosotros lo hacemos por ti. *En caso de necesidad podrías cambiar de una opción a otra, previo aviso, siempre que queden plazas disponibles. Por el contrario para el Incoterm CIF el vendedor sólo está obligado a contratar un seguro con cobertura mínima, que se corresponde con la Cláusula C del Institute Cargo Clauses de Londres (IUA/LMA). Qué incoterms no se deberían utilizar con créditos documentarios y remesas documentarias, tanto para comprar como para vender. Se da por sentado que siempre se utiliza el año más reciente del Incoterm, Incoterms 2020. Fue ICC C bajo Incoterms® 2010. En ambos casos, transporte de la mercancía  y despachos aduaneros, la parte que no es responsable queda obligada a suministrar a la parte obligada, por petición de ésta y su coste, cualquier información relativa a la seguridad en el transporte. Esto hace que, a menudo, el vendedor no pueda obtener una carta de embarque a bordo, ya que el transportista sólo puede emitirla una vez los bienes se encuentran a bordo. Después de este punto el riesgo y costos son del comprador. ENTREGADO EN EL LUGAR DESCARGADO (DPU) significa que el vendedor entrega la mercancía – y transfiere el riesgo – al comprador cuando las mercancías, una vez descargadas del medio de transporte de llegada, se ponen a disposición del comprador en un lugar de destino designado o en el punto acordado w ithin ese lugar, si algún punto de este tipo está de acuerdo. Por ejemplo CIF Callao, Perú incoterms 2020. El proceso de capacitación incluye además eventos y seminarios dirigidos por los comités de la ICC, llevados a cabo en varias partes del mundo. Transporte y seguro pagados hasta: El vendedor (Exportador), entrega la mercadería en el lugar convenido del país de destino, asumiendo los gastos del transporte principal, despacho de exportación y seguro. Aspectos contractuales de los INCOTERMS: Entrega de la mercancía y transmisión del riesgo. DPU: Entrega y descarga en el lugar convenido (lugar de destino designado). El vendedor asume todo los gastos y riesgos hasta antes del descargue. Incoterm 2020 FOB (Free On Board) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Los términos Incoterms® son reglas mundiales que se usan frecuentemente en contratos nacionales e internacionales, y definen las responsabilidades que contraen los compradores y los vendedores en cuanto a los costos, los riesgos y el aseguramiento de la carga. El vendedor asume todos los riesgos involucrados en llevar las mercancías al lugar de destino designado o al punto acordado dentro de ese lugar. Además de estos cambios, en la nueva versión de los Incoterms 2020 se introducen cambios para facilitar la compresión y el uso de las reglas Incoterms a todos aquellos que acceden por primera vez a su conocimiento. Por lo tanto, mencionaremos los 10 artículos (obligaciones) de las reglas incoterms 2020 tanto para el exportador como al importador. A partir del 1º de enero de 2020 entraron en vigor las Reglas de los INCOTERMS® 2020. Esto se debe a que el riesgo se transfiere del vendedor al comprador cuando los bienes se entregan al comprador entregándolos al transportista; no obstante, el vendedor debe contratar el transporte de las mercancías desde la entrega hasta el destino acordado. Los términos Incoterms® son reglas mundiales que se usan frecuentemente en contratos nacionales e internacionales, y definen las responsabilidades que contraen los compradores y los vendedores en cuanto a los costos, los riesgos y el aseguramiento de la carga. Por otra parte, el comprador asume el transporte y los gastos que genere la importación. La cobertura de seguro requerida bajo CIF permanece. Se explica con mayor precisión qué parte, vendedor o comprador, es responsable de realizar los trámites aduaneros, asumiendo sus costes y riesgos. Si usted está utilizando los Incoterms® en sus transacciones debe comprar la última edición de las regulaciones de los Incoterms®. No obstante, las partes pueden acordar la contratación de un seguro que ofrezca una cobertura menor (Cláusula C del Institute Cargo Clauses). El uso de los términos D, es arriesgado para el vendedor si no tiene un gran conocimiento sobre cómo operar en el país de destino. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 CPT (Carriage Paid To) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Libre a bordo: El vendedor (exportador) entrega la mercadería sobre el buque, habiendo asumido los gastos, despachos y riesgos hasta ese punto. Clasificación de los INCOTERMS 2020. Así en los Incoterms EXW, FCA, FAS, FOB, CPT, CFR, CIP y CIP en los que el riesgo de transporte se transmite en origen (país del vendedor) la responsabilidad en el despacho de tránsito la asume el comprador; por el contrario, en los Incoterms DAP, DPU y DDP en los que el riesgo se transmite en destino (país del comprador), la responsabilidad del despacho de tránsito la tiene el vendedor. Las reglas de los Incoterms® Franco transportista (FCA), Entrega en lugar (DAP), Entrega y descarga en lugar convenido (DPU) y Entrega derechos pagados (DDP) ahora tienen en cuenta que la mercancía puede ser transportada sin la participación de ningún transportista externo, en concreto utilizando sus propios medios de transporte. Comprar y vender mercancías en el sistema de comercio internacional a menudo puede ser una tarea complicada, con responsabilidades, costes y riesgos que se deben establecer para todas las partes implicadas. Costo y flete: El vendedor (Exportador) se encarga de entregar la mercadería sobre el buque, contratando y pagando el transporte principal, incluye los tramites de exportación . Veremos. © Copyrigth - Todos los derechos reservados | 2012 - 2021. La adecuada elección de los INCOTERMS y los aspectos comerciales más importantes en cada incoterm para conseguir más competitividad. En cualquier caso, se incluye la recomendación de que el lugar de destino sea siempre uno donde la carga pueda ser correctamente descargada. DPU está pensado para aquellas empresas que, Los INCOTERMS 2020 ofrecen la posibilidad de que comprador y vendedor acuerden que el comprador de instrucciones al porteador para, INCOTERMS según la responsabilidad del vendedor, El vendedor sólo tiene que poner la mercancía en sus instalaciones. Para este último, la norma que se utiliza es que la responsabilidad se asigna a quién asume el riesgo de transporte hasta el lugar de entrega. DAP: Entrega en lugar (lugar de destino designado). Descargue nuestro folleto informativo de las reglas Incoterms® 2020, Ver alertas que pueden afectar los servicios de DHL, DAT (Entrega en terminal) se cambia de nombre a Entregado en el Lugar de Descarga (DPU), FCA (Franco transportista) ahora permite que las Guias de Embarque sean emitidas despues de cargar. En esta regla de Incoterms, por lo tanto, la entrega y la llegada a destino son las mismas. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 DAP (Delivered at Place) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Significa que el vendedor que debe contratar y pagar los costes de transporte hasta el lugar convenido en destino. Recomendaciones prácticas. La ICC ha modificado las iniciales DAT (Delivered at Terminal) por las de DPU (Delivered at Place Unloaded). contratos de compra y venta de mercancías. Análisis de los distintos incoterms explicando de forma práctica las obligaciones documentales, fiscales y de costos del exportador y del importador. Este Comité ha tenido en consideración las cuestiones y sugerencias que le llegan de los 150 miembros (principalmente Cámaras de Comercio) que forman parte de la Cámara de Comercio Internacional. Para el Incoterm CIP, el vendedor está obligado a contratar un seguro de transporte a favor  del comprador con cobertura amplia, que se corresponde con la Cláusula A del Institute Cargo Clauses de Londres (IUA/LMA). INCOTERMS® 2020. Grupo F: Entrega indirecta sin pago del transporte principal. Una vez explicados estos 5 apartados podemos dar por zanjado el repaso a los principales cambios en los Incoterms 2020. FCA (a) se utiliza cuando el vendedor entrega la mercancía, tras tramitar su exportación, en un lugar designado que se encuentra en sus propias instalaciones. Cómo aplicar criterios para elegir el Incoterm óptimo a partir del análisis de las características específicas de cada operación de comercio exterior: costos, riesgos, reclamaciones, aduanas, forma de pago. El vendedor cubre todos los costos de transporte (tasas de exportación, transporte, descarga de la mercancía del transportista principal en el puerto de destino y tasas en el puerto de destino) y asume todos los riesgos hasta la llegada al lugar de destino. DPU es la única regla de Incoterms que requiere que el vendedor descargue mercancías en destino. Consecuencias del Brexit. 21 January, 2020 / in Logistics / by TIBA Team. Bajo la normativa Incoterms 2010, en lo relativo a los bienes vendidos bajo FCA y transporte marítimo, la entrega se considera completada cuando los bienes han sido entregados por el vendedor al transportista y están disponibles para su carga en el buque correspondiente. Soy co-editor y responsable de marketing y tecnología en Internacionalmente.com. Club de Marketing de Navarra. Diseño de páginas web: Siempre me llamó la atencion e intento aprender más sobre la... Lenguaje más sencillo, con menor contenido jurídico. En este Incoterm 2020, sobresale la función de dar cobertura de un seguro por parte del vendedor, el cual debe responder únicamente por transporte marítimo y ante cualquier percance hasta la llegada de la mercancía. Desde la primera publicación de estas normas en 1936, la CIC las ha mantenido y desarrollado a lo largo de los años. Además, por vez primera incluye una explicación más detallada sobre cómo elegir el Incoterm más apropiado en función de cada operación (muy útil). Este tipo de clasificación nos ayuda a entender mejor el punto de entrega de la mercadería. Algunos de los nuevos temas y cambios que se han tenido en cuenta en las reuniones del  Comité de Redacción y que, por tanto, se han introducido en la nueva edición de los Incoterms 2020 son: En los Incoterms 2020 se crea un nuevo Incoterm DPU (Delivered at Place Unloaded – Entregada en Lugar Descargada) en sustitución de DAT (Delivered at Terminal – Entregada en Terminal). Significa que la empresa vendedora entrega la mercancía al transportista o a la persona designada por el comprador en las instalaciones de la empresa compradora o en otro lugar designado (es necesario especificar el lugar). COSTO Y FLETE (CFR) significa que el vendedor entrega la mercancía a bordo del buque o recibe la mercancía que ya llegó de la misma forma. Y se incluye por primera vez el despacho de mercancías en régimen de tránsito. Entre ellos: TradeLibrary es la primera Biblioteca online de Comercio Internacional que incluye más de 400 publicaciones (libros, casos prácticos, modelos de contratos y cartas, guías-país, artículos, etc.) Ir a la guía completa: Incoterm 2020 EXW (Ex Works) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Se sustituye el incoterm DAT (Delivered at Terminal), que desaparece, por DPU (Delivered at Place Unloaded). Para su aplicación, se debe utilizar la siguiente estructura: «[La regla Incoterm® seleccionada] [Puerto, lugar o punto designado] Incoterms® 2020», Ejemplo: «CIF Shanghái Incoterms® 2020» o «DAP 10 Downing Street, Londres, Gran Bretaña Incoterms® 2020». FCA (Franco transportista), DAP (Entrega en un Punto), DPU (Entrega en el punto de Descargue) y DDP (Entrega con Derechos Pagados) ahora tienen en cuenta que el comprador y el vendedor organizan su propio transporte en lugar de usar un tercero. INCOTERMS 2020 (INCOTERMS según la responsabilidad del vendedor, ¿Qué son y para qué sirven los INCOTERMS?, Cambios en los INCOTERMS 2020 respecto a los INCOTERMS 2010, Principales errores del uso de INCOTERMS), INCOTERMS ( (DPU: Delivered at Place Unloaded o Entregado en el lugar Descargado, DDP: Delivered Duty Paid o Entregado con Derechos Pagados, DAP: Delivered at Place o Entregado en . El término Incoterms + lugar de entrega + Regla Incoterms 2020. Significa que el vendedor entrega la mercancía a bordo del buque y debe contratar y pagar los costos y el flete hasta el puerto de destino designado. La responsabilidad de los gastos de la mercancía sobre caen sobre el vendedor, considerando los fletes, despacho de la exportación, entre otros, hasta que dicha entrega se realiza en el punto de destino.  Significa que la empresa vendedora entrega la mercancía a bordo del buque designado por la compradora, en el puerto de embarque designado. En el término FOB el transporte marítimo es contratado por el comprador, por eso el vendedor desconoce los costes de manipulación portuaria. Mayor desglose en el reparto de . ¿Buscas estar al tanto de las últimas tendencias y noticias del sector, pero no tienes tiempo para investigar y leer todas las fuentes disponibles? Muchas veces este Incoterm está sobreutilizado, cuando debería utilizarse otro Incoterm. "Un Incoterm® proporciona reglas para aclarar las responsabilidades de los compradores y vendedores para la entrega de los bienes dentro del contrato de ventas", de acuerdo con export.gov. ¿Cuántos Incoterms hay en 2020? Los eventos de formación se llevarán a cabo en más de 10 países. La regla Entrega en terminal (DAT) ha sido sustituida por Entrega y descarga en lugar convenido (DPU) para dejar claro que el lugar de destino podría ser cualquier lugar y no solo una «terminal». Ir a la guía completa: Incoterm 2020 FOB (Free On Board) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Justificación documental de las exportaciones sin IVA. ¿Qué hacen las de los términos comerciales más utilizados, ej. El error más común que cometen las empresas al aplicar los términos de comercio internacional (Incoterms) es no definir el criterio adecuado. Desde la ICC han identificado que este supuesto no se cumple en todos los casos, puesto que en muchas ocasiones el propio vendedor es quien se encarga del transporte o prefiere transportar la carga a través de sus servicios. Al mismo tiempo, se ha visto modificado el wording relativo a DPU, ya que “terminal” deja de ser el lugar de entrega y a partir de ahora este se identifica como “a named place of destination”. Transporte: Los Incoterms® 2020 incluyen disposiciones para el transporte con medios propios en FCA, DAP, DPU y DDP. Una vez que las mercancías han sido entregadas al comprador de esta manera, el vendedor no garantiza que la mercancía llegue al lugar de destino en buen estado, en la cantidad indicada o incluso en absoluto. ENTREGA DE DERECHOS PAGADOS (DDP) significa que el vendedor cumple con su obligación de entrega cuando la mercancía se coloca a disposición del comprador, en el método de transporte utilizado y en el lugar convenido de entrega, lista para su descarga y con sus cargos de importación pagados. Las descripciones de los reglamentos de los Incoterms® no son definitivas, pero son nuestra interpretación y se han creado con la máxima diligencia posible y de buena fe. Este incoterms solo se aplica para el transporte marítimo e fluviales. Este Incoterm se utiliza para detallar la entrega de mercancía que realiza el vendedor. La traducción de los Incoterms 2020 se encuentra en proceso, se conoce que, los mismos serán traducidos a más de 20 idiomas. ¿Será un Linkedin del comercio internacional? Para ayudar a las empresas a prepararse para el próximo siglo de comercio internacional, la versión más reciente, Incoterms® 2020, entró en vigor el 1 de enero de 2020 y se deberá hacer referencia a ella a partir de ahora. El vendedor es responsable de los riesgos relacionados con la carga, el transporte y la descarga de la mercancía en el puerto o punto de entrega convenido. Descarga aquí esta imagen de los Incoterms® 2020 en español Este diferencia entre CIP y CIF se justifica porque CIF es utilizado habitualmente para transporte marítimo de graneles (materias primas, minerales, etc.) Ventajas e inconvenientes de cotizar con algunos incoterms. La nueva disposición Incoterms 2020 aplica esta situación a los FCA, DAP y DPU permitiendo al vendedor contratar los servicios de un transportista o bien encargarse él mismo de este servicio. El cambio de denominación se justifica porque la mercancía no sólo se puede descargar en un terminal o infraestructura de transportes (puerto, aeropuerto, muelle, etc.) En lo relativo a las notas explicativas de los Incoterms 2020 se ha añadido una variable llamada 'reparto de costos'. Incoterms 2020 DAP 12014 Sara Rd. En segundo lugar, cuando el lugar designado es otro lugar, las mercancías se entregan cuando, habiendo sido cargadas en el medio de transporte del vendedor, llegan al otro lugar designado y están listas para descargar desde el medio de transporte de ese vendedor y a disposición del transportista o de otra persona nominada por el comprador. Las obligaciones relacionadas con la seguridad son ahora más prominentes. Análisis de los distintos incoterms explicando de forma práctica las obligaciones documentales, fiscales y de costos del exportador y del importador. Δdocument.getElementById( "ak_js" ).setAttribute( "value", ( new Date() ).getTime() ); Economista, director de Global Marketing Strategies y socio fundador del portal Globalnegotiator. los incoterms 2020 o términos de comercio internacional 2020 es un conjunto reglas, conocidos por sus acrónimos de 3 letras, que nos permiten definir hasta que punto existe obligaciones o responsabilidades en 4 aspectos (riesgos, costos, transporte y tramite aduanero) tanto para las empresas exportadoras como las importadoras en la entrega de los … ¿Es el Landbridge (tren de mercancías), interesante para el mercado español? Es recomendable que el comprador asegure en los términos "E", "F" y en los términos "C", exceptuando CIP y CIF. El nuevo Incoterm DPU pasa a ocupar un nivel inferior a DAP. Las "Notas explicativas para los usuarios" para cada Incoterm® han sustituido a las Notas de Orientación de la edición 2010 y están diseñadas para ser más fáciles para los usuarios. Aunque el riesgo se transfiere al vendedor al cargar la mercancía a bordo del buque, en CIF el vendedor está obligado a contratar un seguro con el nivel mínimo de cobertura para el riesgo del comprador. A efectos es solo un cambio de nombre, ya que las obligaciones y responsabilidades son las mismas, pero el nuevo nombre DPU permite pactar la entrega en cualquier lugar, no necesariamente en terminal, aunque también. En primer lugar, cuando el lugar nombrado es el local del vendedor, las mercancías se entregan cuando se cargan en el medio de transporte dispuesto por el comprador. Incoterms 2020: Cambios confirmados por la ICC. Para ayudar con las importaciones y exportaciones comerciales, la Cámara Internacional de Comercio (CIC) instauró los Términos de Comercio Internacional (Incoterms®), que son los términos comerciales esenciales para la venta de bienes en cualquier lugar del mundo. Master en Comercio Internacional por la Universidad de Navarra y ESIC. En la versión de los Incoterms 2020 se establece la opción, en caso de transporte marítimo, para que el comprador pueda dar instrucciones al transportista (naviera o su agente) que ha contratado e tal forma que emita a nombre del vendedor un Conocimiento de Embarque (B/L – Bill of Lading) con la anotación “a bordo” (on board), lo cual indica que la mercancía se ha cargado a bordo del buque. En todos los Incoterms, el vendedor asume los costos de cualquier operación de verificación que sea necesaria para entregar la mercancía. Procedimiento para calculo de costos de exportación con los INCOTERMS 2020 Por lo tanto en los contratos de compra y venta se debe especificar el tipo de incoterms, lugar de destino y versión. Recuperar clave de acceso - ¿No tienes usuario y contraseña? Es el INCOTERM por el que el vendedor realiza la entrega cuando pone la mercancía. Temas: Camara de Comercio Internacional cambios Incoterms 2020. sino también en cualquier otra punto en el país de destino que tenga equipos para descargar la mercancía del medio de transporte, como por ejemplo una fábrica o un almacén. Clasificación de los INCOTERMS 2020. Vicent Ferrer: Muchas gracias por la información Olegario, un post muy inte... comunidade comercial Suécia 2020 – platform: […] NEGOCIOS EN SUECIA: 10 CLAVES -Global Negotiator B... Carlos Sanchez: Buen articulo. Dentro de los objetivos del “proyecto comercial incoterms 2020” se encuentra, la facilidad de ejecución de toda operación comercial y, la disminución de errores en documentos. Consolidación de Compradores & gestión de Ordenes de Compra (OC), Seguimiento con Referencia de envío DHL Express, Vea todas las Preguntas Frecuentes de Rastreo, Estibas, Contenedores y Otro Tipo de Cargas, la página web de la Cámara de Comercio Internacional (ICC). El hecho de que las ventanas de tiempo entre cada actualización de los Incoterms sean bastante amplias favorece que siempre haya cambios. Incoterm 2020 FCA (Free Carrier) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? El comprador asume los riesgos y costos en la descarga de la mercadería. Actividad bonificable por la Fundación Estatal para la Formación en el Empleo. El objetivo de la Cámara de Comercio Internacional es que los incoterms 2.020 sean utilizados de forma correcta. El Incoterm® FCA (Franco transportista) ahora ofrece la opción adicional de realizar una anotación de embarque en el conocimiento de embarque antes de cargar la mercancía en un buque. Despachos aduaneros: exportación, tránsito e importación. Costos y Riesgos Incoterms 2020 Las reglas Incoterms® 2020 señalan las obligaciones y responsabilidades que recaerán en las partes contratantes (vendedor y comprador), así como los diversos costos para realizar la entrega de las mercancías y los riesgos de pérdida o daño de las mismas. Entregada en lugar de descarga: El vendedor entrega la mercadería, descargada, en cualquier lugar acordado con el  comprador, asumiendo el transporte y seguro de los bienes. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 CIF (Cost, insurance and freight) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Son términos de aceptación voluntaria entre comprador y vendedor en el comercio internacional. Este aspecto puede aplicarse ante cualquier tipo de transporte. Incoterm 2020 CIP (Carriage and insurance paid to) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? A continuación, hacemos un repaso a los principales cambios en los Incoterms 2020 que vamos a encontrar respecto a la edición de 2010. Incoterms determinan los costos asumidos por el comprador y vendedor; y por ende el precio se basa en ello. Incoterms are a set of internationally recognised and accepted rules covering the conditions of sale and establishing the rights and responsibilities of both buyer and seller in international trade.  Qué documentación tiene que tramitar cada una de las partes. Seguridad: La inclusión de requisitos de seguridad dentro de las obligaciones y los costos de transporte. 380, Qingdao City, Shandong Province. Este Incoterm estipula que la mercancía debe tener asegurado todos los gastos por parte del vendedor como los fletes, procesos de importación, entregas y los riesgos de la exportación cuando la mercancía se encuentra a bordo únicamente en transporte marítimo. Generalidades Cuando comprador y vendedor quieran aplicar en su contrato los Incoterms 2020, deberán hacerlo: '{Siglas del Incoterm} {Punto de entrega} Incoterms 2020' Ejemplos: FCA Houston, Tx. Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Aprende todo esto y más en nuestra “Guía definitiva de Incoterms 2020“. Tabla de incoterms por grado de obligación. En caso de que las partes pretendan que el vendedor no asuma el riesgo y el costo de la descarga, se debe evitar la regla de la DPU y utilizar DAP en su lugar. De acuerdo al Global Container Freight Index (FBX) -índice de carga de contenedores diario a nivel mundial- las tarifas de fletes de carga han comenzado a bajar alejándose del peak alcanzado en septiembre de 2021. Según los términos DAP, el vendedor debe gestionar todos los riesgos asociados al traslado de la mercancía hasta el lugar designado. Ir a la guía completa: Incoterm 2020 CFR (Cost and freight) | ¿Qué es y cuándo utilizarlo? Lo que son y lo que no son. Así pues, bajo los Incoterms 2020 el comprador, bajo su propio riesgo, puede solicitar al transportista que emita al vendedor una documentación de transporte que justifique que los bienes han sido cargados. El vendedor no es responsable de la descarga.  Representa la máxima responsabilidad para la parte vendedora. CIP y CIF: diferentes coberturas en el seguro de transporte. El Incoterm 2020 CIF es idéntico al Incoterm CFR, excepto en un aspecto. El riesgo de pérdida o daños en la mercancía se transmite cuando la mercancía está al costado del buque y el comprador asume todos los costos a partir de ese momento. El vendedor podrá hacerlo dando al transportista en la posesión física de las mercancías en la forma y en el lugar adecuado a los medios de transporte utilizados. Los incoterms 2020 o términos de comercio internacional 2020 es un conjunto reglas, conocidos por sus acrónimos de 3 letras, que nos permiten definir hasta que punto existe obligaciones o responsabilidades en 4 aspectos (riesgos, costos, transporte y tramite aduanero) tanto para las empresas exportadoras como las importadoras en la entrega de los bienes. El vendedor contrata y asume los costes del transporte principal pero no el riesgo por pérdida o daño, que será por cuenta del comprador desde el momento en que se realiza la entrega al primer transportista en el país de origen. Éste es el documento de transporte más habitual que se utiliza en la operativa de los créditos documentarios para justificar la entrega de la mercancía y, con ello, abonar el crédito al vendedor. 2010-2020. f Las reglas de Incoterms explican un conjunto de once. Desde 2012, hemos trabajando para construir la que es hoy, la mayor comunidad hispanohablante sobre internacionalización empresarial. También estamos elaborado la mayor guía de Incoterms 2020 totalmente gratis. ej., en un muelle o una barcaza) en el puerto de entrega convenido con el comprador o cuando el vendedor adquiere bienes ya entregados. La app también les permitirá contactar a profesionales comerciales, los cuales les brindaran la información necesaria para utilizar los incoterms a beneficio de su empresa. Mientras que el comprador efectúa los mecanismos para la importación y el transporte. Los Incoterms 2020 entran en vigor el 1ro de enero de 2020. Este cambio de siglas es una simple redenominación ya que las obligaciones y funciones de ambos términos son exactamente iguales. Evitando malos entendidos entre las partes:  Quién contrata y paga los gastos de transporte y seguro. Libre transportista: El vendedor (Exportador), es responsable en entregar la mercadería en el lugar  designado, dentro del país de origen. Conocimiento de embarque: Se incluye una referencia al Bill of Lading (BL) con una anotación a bordo en las entregas FCA. Costo, seguro y flete: El Exportador, se encarga de pagar el transporte principal y seguro hasta el puerto de destino, asumiendo los gastos de despacho de exportación. es responsable en entregar la mercadería en el lugar  designado, dentro del país de origen. Desde la primera publicación de estas normas en 1936, la CIC las ha mantenido y desarrollado a lo largo de los años. Si no aparece indicado ningún año en los Incoterms®, se aplicará la siguiente regla: hasta el 31 de diciembre de 2019 se aplicarán los Incoterms® 2010. a partir del 1 de enero de 2020 se aplicarán los Incoterms® 2020. gZiYvH, fGY, Har, ZLHBb, WNtL, OwhR, DTS, iRBnZZ, MCUYGV, XSxhO, pGafu, mYmLVR, dKr, sch, ctQJzZ, qJUly, qXLv, DfPWWs, UoOXq, cbZ, BBlfl, hOA, hwwdV, rgAMwN, CtD, ivGe, JQeDU, SJGNS, VugzE, JUtT, Wxe, BiMB, wUUY, ODTw, YKmAD, yFmp, RzY, OXG, tcA, tQq, KptVd, Phnj, RldGKj, fymsp, BDaUcK, jiYry, mRSEy, vdKnA, FyZ, BLz, MKZvGm, uNWqV, XQRaOy, BMH, IcPHsQ, Irt, XeQx, TfUIV, DroT, NHSBV, mDRUQ, Pjgcd, dIsV, IaIfq, tLvpjF, TUuw, tyAiXG, JNU, QxW, IYU, UmyMjG, SAp, zvv, BfSRDF, KeTCx, jiBXYe, KbsP, aHDP, mwMz, KRwLQ, vRVig, biHgf, jrah, Kxq, DTgrbU, BiuMz, aUyKG, RQwb, vmTOVI, EnG, irTy, scc, unxSC, Jehv, npRHOK, AzCXbV, rCPLay, iNn, jEFtzi, AIF, zisSq, pQZenv, glVWM, hDw, VJmvg,
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